Pensioensparen 2026: 1.050 € of 1.350 €, wat kies je?
Bijgewerkt op 23 oktober 2026
Pensioensparen is een van de weinige beleggingen waarbij de overheid je een deel van elke storting terugbetaalt. Maar stort je in 2026 beter 1.050 € of 1.350 €? De berekening, stap voor stap.
Het principe
Je stort elk jaar een bedrag in een pensioenspaarfonds of een pensioenspaarverzekering. In ruil krijg je een belastingvermindering op je stortingen, als je tussen 18 en 64 jaar bent en het contract minstens tien jaar aanhoudt. Het kapitaal wordt één keer belast, op 60 jaar.
Twee grenzen in 2026
| Keuze | Maximale storting | Belastingvermindering | Maximaal voordeel |
|---|---|---|---|
| Basisgrens | 1.050 € | 30 % | 315 € |
| Verhoogde grens | 1.350 € | 25 % | 337,50 € |
De basisgrens geldt standaard. Voor de verhoogde grens moet je dat aan je bank of verzekeraar vragen, en de vermindering daalt dan naar 25 % op het hele bedrag, niet alleen op het deel boven 1.050 €. De grenzen zijn persoonlijk: als koppel kan elk een eigen contract hebben.
De vermindering geldt op de federale belasting; omdat de aanvullende gemeentebelasting op die belasting berekend wordt, is het echte voordeel nog iets groter.
1.050 € of 1.350 €?
De 300 € die je extra stort, leveren maar 22,50 € extra belastingvoordeel op, of 7,5 %. Dus:
- wil je het fiscale rendement van elke euro maximaliseren, blijf dan bij 1.050 €: 30 % voordeel meteen;
- wil je meer sparen voor je pensioen, dan blijft de verhoogde grens interessant, maar de extra 300 € zijn vaak beter elders belegd (bijvoorbeeld in een goedkope ETF).
Voorwaarde: je moet genoeg belasting betalen om van de vermindering te genieten. Ze wordt niet terugbetaald als je belasting al nul is.
De taks van 8 % op 60 jaar
In het jaar van je 60e verjaardag wordt het opgebouwde kapitaal belast tegen 8 % (anticipatieve heffing). Stortingen na je 60e worden niet meer belast. Ben je na je 55e begonnen, dan is de taks verschuldigd op de tiende verjaardag van het contract. Bij een vervroegde opname is de belasting veel hoger: pensioensparen is een belegging voor de lange termijn.
Voorbeeld over 30 jaar
Je stort 1.050 € per jaar (87,50 € per maand) van 30 tot 60 jaar. Met onze simulator samengestelde interest:
| Jaarrendement na kosten | Gestort | Kapitaal op 60 jaar |
|---|---|---|
| 3 % | 31.500 € | ongeveer 50.600 € |
| 5 % | 31.500 € | ongeveer 71.300 € |
In die 30 jaar krijg je 315 € per jaar terug, samen 9.450 € belastingvermindering. Bij 3 % bedraagt de taks van 8 % ongeveer 4.050 €. Het netto fiscale voordeel is dus meer dan 5.000 €, zonder het rendement mee te tellen dat die verminderingen zelf kunnen opleveren als je ze belegt.
Fonds of verzekering?
- Pensioenspaarfonds: grotendeels in aandelen belegd, meer rendementspotentieel op lange termijn maar zonder garantie. Vergelijk de beheerskosten, vaak tussen 1 en 1,5 % per jaar.
- Pensioenspaarverzekering (tak 21): kapitaal en minimumrendement gewaarborgd, lager rendement.
Hoe jonger je bent, hoe groter de kans dat een fonds meer oplevert. Dicht bij je 60e kan de zekerheid van een verzekering zwaarder doorwegen.
De bedragen gelden voor inkomstenjaar 2026; ze worden elk jaar herzien. Om te vergelijken met vrij beleggen, probeer de ETF-spaarplansimulator.