Calcolatore del pilastro 3a 2026

Il pilastro 3a riduce le imposte ogni anno e costruisce un capitale per la vecchiaia. Il calcolatore mostra entrambi, al netto dell’imposta dovuta al momento del prelievo.

Norme 2026, da fonti ufficiali · Aggiornato il 23 ottobre 2026

I tuoi dati

CHF
Al massimo 7258 franchi con cassa pensioni, altrimenti il 20 % del reddito da attività lucrativa fino a 36 288 franchi.
Togli la spunta se non sei affiliato a una cassa pensioni, ad esempio come indipendente.
CHF
Rilevante solo senza cassa pensioni: il massimo è il 20 % di questo reddito.
%
Aliquota sull’ultimo franco guadagnato. Per un reddito medio spesso dal 20 al 30 %, secondo il Cantone e il Comune.
anni
%
Conto: circa 0,5–1 %. Soluzione in titoli: storicamente 3–5 % a lungo termine, senza garanzia.
%
I prelievi di capitale sono tassati separatamente con un’aliquota ridotta, di solito dal 4 al 10 % secondo il Cantone e l’importo.

Esempio di calcolo

Risparmio fiscale annuo
CHF 1’814.50
Capitale al prelievo
CHF 355’661
Deduzione massima CHF 7’258.00
Versamento considerato annuo CHF 7’258.00
Risparmio fiscale annuo CHF 1’814.50
Costo effettivo dopo le imposte annuo CHF 5’443.50
Totale versato CHF 217’740
Rendimenti CHF 137’921
Capitale al prelievo CHF 355’661
Risparmio fiscale sull’intera durata CHF 54’435
Imposta sul prelievo (stima) CHF-21’340
Vantaggio fiscale dopo l’imposta sul prelievo CHF 33’095

Nel 2026 chi è affiliato a una cassa pensioni può versare al massimo 7258 franchi, gli altri il 20 % del reddito da attività lucrativa fino a 36 288 franchi. Nel 2027 i massimi salgono a 7373 e 36 864 franchi.

Dal 2026 le lacune a partire dall’anno 2025 possono essere riscattate, fino a dieci anni indietro, in aggiunta al versamento ordinario.

Il prelievo è possibile al più presto cinque anni prima dell’età di riferimento, prima solo per l’abitazione, un’attività indipendente o l’espatrio. Più conti 3a permettono di scaglionare i prelievi e ridurre la progressione.

Il risparmio è una stima con la tua aliquota marginale. L’amministrazione fiscale cantonale offre un calcolatore esatto per il tuo Comune.

Capitale secondo il rendimento
RendimentoCapitaleRendimenti
0.5%CHF 235’460CHF 17’720
1%CHF 254’993CHF 37’253
2%CHF 300’332CHF 82’592
3%CHF 355’661CHF 137’921
4%CHF 423’347CHF 205’607
5%CHF 506’324CHF 288’584
Fonti: UFAS – Il terzo pilastro · PwC – Valori di riferimento delle assicurazioni sociali 2026
I risultati hanno valore puramente indicativo e non costituiscono consulenza legale, fiscale o finanziaria. Nonostante la cura posta nella loro elaborazione, possono contenere errori o non riflettere le ultime modifiche normative. simularo non può essere ritenuto responsabile delle decisioni prese sulla loro base. Condizioni d’uso

Come funziona il risparmio fiscale

I versamenti al pilastro 3a sono interamente deducibili dal reddito imponibile, per l’imposta federale, cantonale e comunale. Il risparmio corrisponde alla tua aliquota marginale, cioè l’aliquota sull’ultimo franco guadagnato. Con 7258 franchi e un’aliquota marginale del 25 % risparmi 1814,50 franchi all’anno: il versamento ti costa in realtà solo 5443,50 franchi.

Importi massimi 2026

  • Con cassa pensioni: 7258 franchi all’anno
  • Senza cassa pensioni: il 20 % del reddito da attività lucrativa, al massimo 36 288 franchi

Per il 2027 il Consiglio federale ha aumentato gli importi a 7373 e 36 864 franchi. Dal 2026 è inoltre possibile riscattare le lacune a partire dall’anno 2025.

Esempio su 30 anni

7258 franchi all’anno per 30 anni, versati a inizio anno, aliquota marginale del 25 %:

RendimentoCapitaledi cui rendimenti
1 % (conto)254 993 franchi37 253 franchi
3 % (titoli misti)355 661 franchi137 921 franchi
4 % (quota azionaria elevata)423 347 franchi205 607 franchi

Il risparmio fiscale su 30 anni è di 54 435 franchi. Al prelievo il capitale è tassato separatamente con un’aliquota ridotta; con un 6 % stimato sono circa 21 340 franchi su 355 661 franchi. Resta un vantaggio fiscale di circa 33 100 franchi, oltre al rendimento.

Consigli

  • Versare presto nell’anno: il denaro lavora più a lungo. Per la deduzione conta l’accredito entro il 31 dicembre.
  • Aprire più conti: ogni conto può essere prelevato solo per intero. Con tre-cinque conti puoi scaglionare i prelievi su più anni e spezzare la progressione.
  • Titoli invece di un conto su un orizzonte lungo: tra l’1 e il 4 % di rendimento la differenza supera i 160 000 franchi dopo 30 anni.

Domande frequenti

Il versamento moltiplicato per la tua aliquota marginale. Con il massimo di 7258 franchi, di solito da 1100 a 2500 franchi all’anno secondo il reddito e il domicilio.

Il denaro deve essere accreditato sul conto 3a entro il 31 dicembre. Molte banche fissano un termine anticipato a dicembre.

Al più presto cinque anni prima dell’età di riferimento, quindi dai 60 anni. Prima solo per un’abitazione ad uso proprio, l’avvio di un’attività indipendente o la partenza definitiva all’estero.

Il capitale è tassato separatamente dagli altri redditi, con un’aliquota ridotta. Secondo il Cantone, l’importo e lo stato civile l’onere è di solito tra il 4 e il 10 %.